Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК)

Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК)

Федеральной программкой Русской Федерации по усилению борьбы с преступностью на 1994 - 1995 г., утвержденной Указом Президента РФ № 1016 от 24 мая 1994 г., посреди первоочередных мер были предусмотрены разработка и принятие Федерального закона «Об ответственности за легализацию криминальных доходов». Постановка этой задачки была обоснована размахом преступного предпринимательства и другой нелегальной экономической деятельности и отсутствием правовой регламентации борьбы Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) с «отмыванием запятанных денег». Отсутствие законодательства, препятствующего легализации средств, добытых криминальным методом, ставило Россию в условия, благоприятствующие теневому бизнесу, проведению крупномасштабных денежных афер, «отмыванию» средств, приобретенных от нелегального оборота наркотиков и орудия, рэкета, проституции и других видов организованной криминальной деятельности. Как указывалось в концепции проекта Федерального Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) закона РФ «Об ответственности за легализацию криминальных доходов», по оценкам МВД Рф, общий размер доходов, приобретенных криминальными группировками в Рф в 1993 г., составил практически 2 трлн руб. Основная часть этих доходов легализовалась средством неконтролируемого ввода в коммерческий оборот, на чем специализировалось выше 3 тыс. организованных криминальных группировок, зачем многие из их Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) (практически 1,5 тыс.) образовали в этих целях собственные законные хозяйственные структуры. Криминальными группами установлен контроль над более чем 40 тыс. хозяйствующих субъектов, посреди которых более 400 банков, 47 бирж, около 1,5 тыс. муниципальных компаний и объединений, применяемых как для извлечения криминальных доходов, так и для их легализации. Две третьих легализируемых средств вкладывались в развитие преступного предпринимательства Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК), 5-ая часть - расходовалась на приобретение недвижимости. Значимая часть доходов от криминальной и другой нелегальной деятельности легализовалась методом обмена на зарубежную валюту и перевод за предел.* 1993-1994 гг. из Рф было вывезено за границу более 40 миллиардов. баксов США. В это время около 16 миллиардов. баксов с Запада, в главном приобретенных Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) от торговли наркотиками, были отмыты в Рф.**

* См.: «Грязные» средства и закон. Правовые базы борьбы с легализацией криминальных доходов. Сборник материалов / Под ред. Е.А. Абрамова. Сост. В.С. Овчинский. М., 1994. С.8-10.

** См.: Базы борьбы с организованной преступностью / Под ред. B.C. Овчинского, В.Е. Элимова. Н.П. Яблокова. М Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК)., 1996. С. 186.

В следующие годы положение, если и поменялось, то в худшую сторону. В аналитическом докладе «О состоянии и мерах усиления борьбы с экономической преступностью и коррупцией в Русской Федерации», приготовленном МВД Рф в 1996г.*, отмечается, что, по воззрению профессионалов, объем теневой экономики достигнул 40% валового внутреннего продукта, до 70% доходов Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК), приобретенных нелегальным методом, вкладывается в разные формы предпринимательской деятельности. Но к моменту написания реального пособия Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, приобретенных нелегальным путем» не был принят. Единственным уголовно-правовым средством борьбы с отмыванием «грязных» средств является предусмотренная ст. 174 УК РФ 1996 г. ответственность за совершение денежных операций и других сделок с Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) валютными средствами либо имуществом, обретенными заранее нелегальным методом, а равно внедрение обозначенных средств для воплощения предпринимательской либо другой экономической деятельности.

* См.: Щит и клинок. 1996. № 11-12.

Законодательное регулирование ответственности за отмывание «грязных» средств нужно сначала в интересах борьбы с организованной преступностью с тем, чтоб подорвать финансовую базу этой преступности. Данная Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) задачка животрепещуща для многих государств, о чем свидетельствуют Конвенция Совета Европы об «отмывании», выявлении, изъятии и конфискации доходов от криминальной деятельности, принятая в Страсбурге 8 ноября 1990 г., и другие документы мирового общества.* Колоссальные средства, приобретенные от торговли наркотиками и орудием, нелегального игорного и наркобизнеса, контрабанды, хищений, другой нелегальной деятельности Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК), правонарушители стремятся легализовать, придать им видимость легитимных, пустить в оборот. Методы подобного «отмывания»различны. Приобретенные нелегальным методом наличные средства преобразуются в другие ценности, к примеру, вклады в банки либо неподвижное имущество. Недвижимость потом продается, а средства, приобретенные от перепродажи, смотрятся легитимными. Часто с целью отмывания запятанных средств создаются неверные коммерческие организации Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) либо средства вкладываются в создаваемые или реально действующие структуры. Огромную роль в легализации нелегально нажитых средств играют банки. «Непосредственная связь банков с криминальным миром, - считает В.Д. Ларичев, - позволяет правонарушителям легализовать доходы от собственной криминальной деятельности, подкрепляет их намерение продолжать совершение злодеяний. Тем создается общий преступный фон, в орбиту Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) которого вовлекается все большее количество людей... Обозначенная неувязка имеет и другой нюанс, внешнеэкономический. Идет речь о том, что если не перекрыть каналы поступления криминальных доходов в российскую экономику, то это явится суровым препятствием для вхождения страны в мировую экономическую систему, где нет доверия преступным капиталам».**

* О забугорном законодательстве, направленном Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) на борьбу с легализацией криминальных доходов, см. в разд. III реального пособия.

** Банковский бизнес в Рф: криминологические и уголовно-правовые трудности/ Руков. авт. колл. ГА. Тосунян. М., 1994. С.55-56.

Роль и предназначение законов, предусматривающих ответственность за «отмывание» средств, высоко оценивают германские спецы Харальд-Хане Кернер и Эберхард Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) Дах, полагая, что эти законы «призваны не допустить утаивания либо сокрытия настоящей природы, происхождения, состояния, местопребывания либо движения имущественных объектов либо прав, также их обладателей и распорядителей; не допустить пуска нелегальных, приобретенных криминальным методом прибылей в законный денежный оборот, другими словами воспрепятствовать подрыву экономической системы организованной преступностью, зачем требуется Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) изоляция и самого лица, совершившего уголовно наказуемое деяние, и его «грязных денег». «Грязные деньги» должны быть лишены способности поступить в воззвание с тем, чтоб злодеяния утратили для преступников всякий смысл».*

* Кернер Х.-Х., Дах Э. Отмывание средств. Путеводитель по действующему законодательству и юридической практике. М., 1996. С.36-37. Эту же идею Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) проводит А.Э. Жалинский в вступлении к данной книжке: «Отмывание средств — это заключительный шаг перевоплощения Преступности в высокодоходное и действенное создание, в процессе которого происходит противоправная и вредная для общества концентрация экономической, а прямо за ней и политической власти в руках неконтролируемой группы лиц. Допустить отмывание средств - означает сделать Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) прибыльным торговлю наркотиками, уклонение от налогов, проституцию, вымогательство, взяточничество» (См.: Там же. С.8).

Под легализацией денег и другого имущества, обретенных нелегальным методом, следует осознавать разные деяния (денежные операции, другие сделки), осуществляемые с целью скрыть наличие и (либо) происхождение имущества, приобретенного таким методом, для того, чтоб потом извлекать из него доходы Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК).*

* В Федеральном законе «О противодействии легализации и отмыванию доходов, приобретенных нелегальным путем», принятом в первом чтении, это деяние определяется как предумышленное придание правомерного вида использованию, владению либо распоряжению валютными средствами, другим имуществом, полученным заранее нелегальным методом.

В качестве предмета этого злодеяния могут выступать деньги, ценные бумаги в русской либо зарубежной Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) валюте и другое движимое либо неподвижное имущество, обретенные как в Рф, так и за ее пределами. Закон подчеркивает, что метод приобретения этого имущества должен быть нелегальным, хотя и необязательно криминальным. Таким макаром, предметом легализации сначала является имущество, приобретенное в итоге совершения таких злодеяний, как хищение, контрабанда, вымогательство, нелегальный оборот наркотических Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) средств, психотропных веществ, орудия, нелегальное предпринимательство и банковская деятельность, организация либо содержание притонов для занятия проституцией, нелегальное распространение порнографических материалов либо предметов, получение взятки, уклонение от уплаты налогов и ряда других.

В начальных проектах УК предполагалось установить ответственность за легализацию имущества, обретенного конкретно криминальным методом. Это вызвало замечание у Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) неких профессионалов, полагавших, что такая формулировка усложнит борьбу с отмыванием «грязных денег», так как востребует четкого установления всех признаков и событий злодеяния, которым были получены отмываемые средства либо другое имущество. Формулировка - «приобретенных нелегальным путем» - допускает таким макаром, что предметом данного злодеяния может быть имущество, обретенное в итоге административного нарушения Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) либо гражданско-правового деликта (к примеру, методом совершения недействительной сделки, не соответственной закону либо другим правовым актам, совершенной с целью, неприятной основам правопорядка и нравственности и т.д.).* Типично определение доходов (конкретно доходов, а не имущества. - Б.В.), приобретенных нелегальным методом, находящееся в проекте Типового Соглашения Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) меж Правительством Русской Федерации и правительством зарубежного страны о сотрудничестве и обоюдной помощи в области борьбы с нелегальными финансовыми операциями, также финансовыми операциями, связанными с легализацией (отмыванием) доходов, приобретенных нелегальным методом, одобренном постановлением Правительства РФ № 840 от 8 июля 1997 г.: «Доходы, приобретенные нелегальным путем» - вещи, включая средства и ценные бумаги, движимое и неподвижное имущество Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК), имущественные права, работы и услуги, результаты умственной деятельности, в том числе исключительные права на их (умственная собственность), другие объекты штатских прав, обретенные в итоге нарушения государственного законодательства каждой из Сторон, влекущего за собой уголовно-административную либо гражданско-правовую ответственность»**.

* См.: Уголовное право Рф. Особая часть. Учебник / Под ред Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК). А.И. Рарога. С. 160; Научно-практический комментарий к Уголовному кодексу Русской Федерации. Том 1-ый / Под ред. П.Н. Панченко. С.479; Комментарий к Уголовному кодексу Русской Федерации. Особая часть / Под общ. ред. Ю.И. Скуратова и В.М. Лебедева. С. 175. В то же время в последнем из нареченных Комментариев к Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) УК оговаривается, что «такое осознание беззаконности соответствует тексту закона, но нуждается в ограничительном истолковании. Беззаконность должна состоять в нарушении уголовно-правового запрета, по другому применение данной статьи будет нелегальным в силу п.2 ст.14 реального Кодекса ввиду отсутствия публичной угрозы деяния»(там же). Эта идея заслуживает внимания.

** РГ. 1997. 2 авг Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК).

В юридической литературе ближайшего времени все таки подчеркивается необходимость свести истолкование понятия «незаконное приобретение отмываемых средств» к криминальному методу их получения, как это сформулировано в интернациональных правовых актах, а именно, Страсбургской конвенции Совета Европы 1990г.*

* См.: Лопашенко Н.А. Злодеяния в сфере экономической деятельности: понятия и система... С Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК). 180; Горелик АС., Шишко И.В., Хлупина Г.Н. Злодеяния в сфере экономической деятельности... С.40; Викулин А.Ю. Работа коммерческого банка по предотвращению легализации (отмывания) доходов, приобретенных криминальным методом // Банковское дело. 1998. №1. С.17-19; Вершинин А. Легализация средств и другого имущества, обретенных нелегальным методом // Уголовное право. 1998. №3. С.6-7.

Согласно закону легализация денег либо другого Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) имущества, обретенного заранее нелегальным методом, может быть осуществлена 3-мя разными методами: 1) средством совершения с этим имуществом денежных операций; 2) средством совершения с ним других сделок; 3) в итоге использования этих средств для воплощения предпринимательской либо другой экономической деятельности.

Понятие денежных операций не имеет общепризнанного содержания. Но следует увидеть, что закон именует Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) денежные операции как разновидность сделок. Потому правильным представляется мировоззрение, что совершение денежных операций образуют такие деяния, как размещение на счетах в банках по договору банковского вклада; приобретение на эти средства акций, облигаций и других ценных бумаг, выпускаемых коммерческими организациями; обмен таких средств на зарубежную валюту и т.п Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК).* Непременно, денежной операцией будут деяния по кредитному договору, когда «грязные деньги» кредитной организацией выдаются в кредит.

* См.: Уголовное право Рф. Особая часть. Учебник / Под ред. А.И. Рарога. С. 160; Уголовное право. Особая часть. Учебник для вузов / Отв. ред. И.Я. Козаченко, З.А. Незнамова, Г.П. Новоселов. С.281-282.

В нареченном Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) выше проекте Типового Соглашения меж Правительством Русской Федерации и Правительством зарубежного страны о сотрудничестве и обоюдной помощи в области борьбы с нелегальными финансовыми операциями, также финансовыми операциями, связанными с легализацией (отмыванием) доходов, приобретенных нелегальным методом, нелегальные денежные операции понимаются как сделки и другие деяния физических и юридических лиц, резидентов и нерезидентов Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) с валютными средствами, Ценными бумагами и платежными документами независимо от формы и метода их воплощения, направленные на установление, изменение либо прекращение связанных с ним» штатских прав и обязательств, совершенные с нарушением государственного законодательства, влекущим уголовную, административную либо гражданско-правовую ответственность (РГ. 1997. 2 авг.).

Под сделками в штатском Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) праве понимаются деяния людей и юридических лиц, направленные на установление, изменение либо прекращение штатских прав и обязательств (ст. 153 ГК РФ). С легализацией нелегально приобретенных доходов могут быть связаны сделки купли-продажи, мены, сдача имущества в наем, аренду и некие другие.

В Федеральном законе «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, приобретенных нелегальным Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) путем», принятом Гос Думой в первом чтении, содержание понятия «операция с валютными средствами либо другим имуществом» обхватывает как денежные операции, так и другие сделки с имуществом: деяния физических и юридических лиц, независимо от формы и метода их воплощения, с валютными средствами, в том числе в зарубежной валюте, ценными Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) бумагами, денежными ценностями, другим имуществом, направленные на установление, изменение либо прекращение связанных с ними штатских прав и обязательств, включая:

а) банковские операции и другие сделки кредитных организаций и их филиалов, связанные с валютными средствами, ценными бумагами, драгоценными металлами, драгоценными камнями и другими ценностями, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности»;

б Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК)) сделки с ценными бумагами, влекущие за собой переход права принадлежности либо других имущественных прав на эти ценные бумаги;

в) почтовые и телеграфные переводы денег, почтовые отправления с ценными вложениями;

г) получение выигрыша в казино, лотерее, тотализаторе, системной (электрической) игре и других основанных на риске играх;

д) перемещение Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) через таможенную границу РФ зарубежной валюты, денежных ценностей, валюты РФ, ценных бумаг в валюте РФ, продуктов, тс и другого движимого имущества;

е) передача в ломбард на хранение ценных бумаг, драгоценных металлов и камешков, других драгоценных вещей и ценностей;

ж) внесение страхователем денег (страхового взноса) страховщику по договору имущественного либо личного Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) страхования, также получение страхового возмещения или страховой суммы по этим договорам;

з) вклад средств, ценных бумаг, другого имущества либо имущественных прав, имеющих валютную оценку, в уставный капитал или внесение паев (приобретение толикой) при разработке (реорганизации) организации, а равно при увеличении уставного капитала организаций.

Одним из всераспространенных методов легализации средств Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК), добытых нелегальным методом, является вложение их в уже имеющиеся предпринимательские структуры либо внедрение при разработке новых коммерческих организаций, благотворительных фондов и т.п.

Таким макаром, норма, содержащаяся в ст. 174 УК, ориентирована на пресечение всех попыток ввести в законный оборот нелегально обретенные средства. Никаких указаний о размере схожих операций статья, к Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) огорчению, не содержит. Это, но, не должно мешать правоприменителю в соответственных случаях управляться положениями ч. 2 ст. 14 УК о том, что не является злодеянием действие, хотя формально содержащее признаки деяния, предусмотренного УК, но в силу малозначительности не представляющее публичной угрозы.

Субъектом злодеяния являются все лица, участвующие в денежной операции Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) либо сделке с имуществом, полученным заранее нелегальным методом, как те, кто конкретно приобретал нелегальным методом данное имущество, а потом принимает конструктивные меры по его легализации *, так и другие лица - граждане Рф, иноземцы, лица без гражданства. А именно, часто в легализации имущества, заранее обретенного нелегальным методом: в составе организованной группы учавствуют Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) работники банков, фондовых и других бирж, вкладывательных фондов, трастовых компаний, дочерних и брокерских контор, других коммерческих организаций, осуществляющих получение, выплату, передачу, перевозку, пересылку, обмен, хранение денег, также работники учреждений, документально удостоверяющих либо регистрирующих право на имущество.

* Таково же мировоззрение по этому вопросу Б.В. Яцеленко (См.: Уголовное Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) право Рф. Особая часть / Под ред. А. Рарога. С.161); Н.А Лопашенко (См.: Лопашенко Н.А. Злодеяния в сфере экономической деятельности: понятия, система... С.186); И.В. Шишко и Г.Н. Хлупиной (См.: Горелик А.С., Шишко И.В., Хлупина Г.Н. Злодеяния в сфере экономической деятельности... С.41); Л.К. Виноградной Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК), Н.А. Гаража (См.: Л.К. Виноградова, Н.А. Гаража Неувязка борьбы с легализацией нелегальных доходов в Рф// Неувязка уголовного права в связи с реформой уголовного законодательства. Сб. науч. тр. М., 1997. С.58), А. Вершинина (См.: Вершинин А. Указ. соч. С.9). Напротив, А.Э. Жалинский считает, что субъектом Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) легализации является другое лицо, а не тот, кто конкретно нелегальным методом приобретал соответственное имущество (См.: Комментарий к Уголовному кодексу Русской Федерации. Особая часть / Под общ. ред. Ю.И. Скуратова и В.М. Лебедева С.175-176).

Текст ст. 174 УК не оставляет никаких колебаний в предумышленном нраве этого злодеяния. Для вербования к ответственности лиц, участвующих Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) в легализации денег и другого имущества, обретенных нелегальным методом, нужно установить и обосновать (что очень трудно) понимание ими того происшествия, что финансовая операция либо другая сделка с их ролью, а равно предпринимательская либо другая финансовая деятельность осуществляются с валютными средствами либо другим имуществом, полученным нелегальным методом, и желание Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) совершить такие деяния.

Хотя в тексте ст. 174 УК нет слова «цель», разумеется, что из наименования статьи вытекает цель легализации нелегально приобретенных средств, которая должна находиться при совершении с ними денежных операций и других сделок. Это принципиальный признак, который может быть применен при разграничении данного злодеяния и приобретения либо сбыта имущества Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК), заранее добытого криминальным методом (ст. 175 УК).

Законом предусмотрены квалифицирующие (ч. 2 ст. 174 УК) и особо квалифицирующие (ч. 3 ст. 174 УК) признаки легализации (отмывания) денег либо имущества, обретенных нелегальным методом. Квалифицирует данное деяние совершение его а) группой лиц по подготовительному сговору; б) не один раз; в) лицом с внедрением Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) собственного служебного положения.

Выработанное теорией и практикой положение, что грех признается совершенным группой лиц по подготовительному сговору, если в нем участвовали лица, заблаговременно договорившиеся о совместном совершении злодеяния, сейчас закреплено в уголовном законодательстве (ч.2 ст.35 УК). Участниками группы применительно к данному злодеянию будут все лица, которые так либо по другому конкретно Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) участвовали в совершении денежных операций и других сделок с валютными средствами и другим имуществом, обретенными заранее нелегальным методом, или использовали эти средства для воплощения предпринимательской либо другой экономической деятельности. Нужно подразумевать, что процесс отмывания «грязных денег» тотчас может быть довольно длительным, включающим в себя огромное количество денежных операций и Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) других сделок. При наличии подготовительного сговора все участники этих операций несут уголовщину за единое групповое грех.

Содержание квалифицирующего признака неоднократности раскрывается на базе положений ст. 16 УК. Грех будет считаться совершенным не один раз, если субъект сделал два либо более самостоятельных злодеяний, выражающихся в легализации имущества, обретенного нелегальным Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) методом, и они все ему вменяются, либо же если он, будучи судимым по ст. 174 УК, вновь сделал данное грех.

Под лицом, использующим сове служебное положение при легализации (отмывании) денег либо другого имущества, обретенных нелегальным методом, понимается должностное лицо муниципальных органов, органов местного самоуправления, муниципальных и городских учреждений, Вооруженных сил Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) РФ, других войск и воинских формирований РФ, также яичко, выполняющее управленческие функции в коммерческой либо другой организации. Это могут быть банковские служащие, сотрудники налоговых и правоохранительных органов, управленческие работники разных коммерческих организаций и т.д.

Лицо, участвующее в отмывании «грязных денег» вместе с лицом, использующим при всем этом свое служебное положение, также Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) несет ответственность по п.»в» ч.2 ст. 174 УК.

Особо квалифицированными видами легализации нелегально приобретенным доходов является совершение этих действий организованной группой либо в большом размере.

Так как к легализации криминально обретенного имущества стремится сначала организованная преступность, то и в процессе легализации) часто участвуют разветвленные устойчивые группы преступников Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК), заблаговременно объединившихся для этой деятельности. Понятие организованной группы и некие признаки ее стойкости излагались выше. Тут же следует выделить, что лицо, создавшее организованную группу либо руководившее, ею подлежит уголовной ответственности за все совершенные группой злодеяния, если они охватывались его умыслом. Другие участники организованной группы несут ответственность за злодеяния, в подготовке Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) либо совершении которых они участвовали. При всем этом, независимо от нрава выполненных ими действий, связанных с злодеянием, они привлекаются к ответственности как соисполнители злодеяния.

Легализацией средств, добытых нелегальным методом, может заниматься и криминальное общество (криминальная организация), под которой понимается сплоченная организованная группа (организация), предназначенная для совершения тяжких Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) либо особо тяжких злодеяний, или объединение организованных групп, сделанное в тех же целях (ч.4 ст.35 УК)*. Грех, предусмотренное ч.3 ст. 174 УК, является тяжким, потому может быть совершено и криминальным обществом. Признав наличие криминального общества (криминальной организации), занимающегося легализацией (отмыванием) денег либо имущества, обретенных нелегальным методом, организаторов и управляющих данного общества нужно дополнительно Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) привлечь к ответственности по ч. 1 ст. 210 УК, а участников криминального общества (организации) - по ч.2 ст.210 УК.

* Данное определение нельзя именовать удачным. Выходит, что криминальное общество отличается от организованной группы 2-мя признаками: 1) это сплоченная группа, которая 2) предназначена для совершения тяжких либо особо тяжких злодеяний. Но чем сплоченность Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) отличается от стойкости, как основной свойства организованной группы, указать очень тяжело. Что все-таки касается второго признака, то типично, что в целом ряде статей УК грех отнесено к числу тяжких не само по себе, а конкретно поэтому, что оно совершено организованной группой.

Большой размер легализации нелегальных доходов в законе не определен Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК). Но, решая вопрос о совершении анализируемого злодеяния в большом размере, целенаправлено ориентироваться на понятие большого размера хищения чужого имущества (примечание 2 к ст. 158 УК). Полностью разумно заключить, что, если совершенные с алчной целью противоправные безвозмездное изъятие и (либо) воззвание чужого имущества в пользу виноватого либо других лиц ценой, в 500 раз Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) превосходящей малый размер оплаты труда, является большим, то и легализацию противоправно обретенного имущества в таком размере тоже следует считать большой.

Резонен вопрос: чем отличается легализация (отмывание) валютных средстве либо имущества, обретенных нелегальным методом, от такового «классического» злодеяния, как приобретение либо сбыт имущества, заранее добытого криминальным методом. Таких Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) различий много, но самым принципным обстоятельством является цель совершения сделок с имуществом, полученным нелегальным методом. При квалификации денежных операций и других сделок по ст. 174 УК нужно устанавливать наличие у лица, участвующего в этих операциях и сделках, цели на легализацию (отмывание) денег и другого имущества, обретенного нелегальным методом, внедрение их в законный оборот Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК). Дальше, в отличие от приобретения либо сбыта имущества, заранее добытого криминальным методом, субъектом легализации являются и лица, конкретно нелегальным методом приобретшие соответственное имущество. Отмечу еще, что предметом злодеяния по ст. 174 УК может быть имущество, обретенное хоть каким нелегальным методом, не непременно криминальным.

Давая в целом оценку действующей уголовно-правовой Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) норме об ответственности за легализацию доходов, приобретенных нелегальным методом, необходимо подчеркнуть, что недостаточно точная ее формулировка вызывает трудности в применении данного закона. Тут целенаправлено приглядеться к аналогичной норме, содержащейся в Модельном Уголовном кодексе для стран - участников СНГ, одобренном Межпарламентской Ассамблеей 17 февраля 1996 г., которая разрабатывалась с учетом Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) советов, содержащихся в Конвенции Совета Европы об «отмывании», выявлении, изъятии и конфискации доходов от криминальной деятельности от 8 ноября 1990 г.

В Модельном УК легализация доходов, приобретенных противозаконным методом, определена как сокрытие либо искажение нелегальных источников и природы происхождения, местопребывания, размещения, движения либо реальной принадлежности денег либо другого имущества или прав на Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК) имущество, заранее приобретенных нелегальным методом, а равно внедрение таких денег либо другого имущества для занятия предпринимательской либо другой экономической деятельностью*.

* См.: Правоведение. 1996. № 1. С. 137.


lekarstvo-orehovogo-dereva.html
lekcii-10-11-sistemi-upravleniya-dannimi-fajlovie-sistemi.html
lekcii-3-4-dohodi-i-rashodi-model-kejnsianskogo-kresta-opornij-konspekt-lekcij-po-makroekonomike-avtor-fridman-a-a.html